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결산규모

2-1. 세입결산

1년 동안 우리 부산진구에 들어오는 모든 수입을 세입이라 합니다. 2017년도 우리 부산진구의 세입규모와 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

세입 총계	일반회계	공기업 특별회계	기타 특별회계	기금
584,796	535,922	0	39,602	9,272

▸ 결산 총계기준

▸ 기타 특별회계 : 의료급여기금 특별회계, 지하수관리 특별회계, 주차장 특별회계, 도시                     재정비촉진특별회계 , 장기미집행도시계획시설대지보상 특별회계

연도별 세입규모 현황

(단위 : 백만원)

2013	2014	2015	2016	2017
411,482	449,102	506,155	565,899	584,796

▸ 결산 총계기준

☞ 연평균 증가율을 살펴보면, 전년도 대비  2014년은 9.1%p, 2015년은 12.7%p, 2016년은     11.8%p 증가하였고, 2017년은 3.3%p으로 연평균 9.2%로 세입규모가 계속해서 증가        하고 있습니다. 일반회계 세입원별로 전년도 대비 383억원이 증가 사유는, 지방세 수입      (39억), 세외수입(60억), 지방세교부세(21억), 조정교부금(99억), 보전수입등 내부거래         (170억)가 증가하였기 때문입니다. 다만, 2017년도가 2016년도에 비해 증가율이 줄어든      이유는 국·시비 보조금이 줄어들었기 때문입니다.

일반회계 세입재원별 연도별 현황

(단위 : 백만원, %)

연 도 세입재원별	2013		2014		2015		2016		2017
	금액	비중	금액	비중	금액	비중	금액	비중	금액	비중
합 계	367,452	100.00%	400,463	100.00%	447,701	100.00%	497,593	100.00%	535,922	100.00%
지 방 세	58,410	15.90%	62,237	15.54%	67,285	15.03%	70,298	14.13%	74,233	13.85%
세외수입	64,236	17.48%	22,839	5.70%	23,534	5.26%	26,229	5.27%	32,278	6.02%
지방교부세	9,196	2.50%	6,943	1.73%	11,686	2.61%	9,454	1.90%	11,575	2.16%
조정교부금･재정보전금	36,062	9.81%	40,033	10.00%	45,088	10.07%	50,960	10.24%	60,875	11.36%
보 조 금	199,547	54.31%	222,229	55.49%	260,909	58.28%	283,029	56.88%	282,257	52.67%
지 방 채	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%
보전수입 등 및 내부거래	0	0.00%	46,181	11.53%	39,198	8.76%	57,623	11.58%	74,703	13.94%

▸ 세입결산 일반회계 기준

☞ 2017회계연도 세입은 535,922백만원으로 전년대비 38,329백만원(7.7%) 증가하였으며, 세입재원 중 가장 높은 것은 보조금입니다.

세입의 주요 증가요인은 임시적 세외수익의 증가와 지방교부세 및 조정교부금 수익 증가에 의한 것입니다.

세입재원별 현황('17년, 일반회계)

주민 1인당 지방세 부담액 연도별 현황(일반회계 기준)

(단위 : 천원, 명)

구 분	2013	2014	2015	2016	2017
지방세 결산액	58,410,151	62,237,227	67,285,445	70,298,188	74,232,971
인구수(명)	389,765	387,378	381,572	376,526	371,703
주민1인당 지방세부담액	150	161	176	187	200

2-2. 세출결산

1년 동안 우리 부산진구에서 주민복지, 문화관광 진흥, 지역개발 등을 위해 지출한 세출결산 내역입니다.

(단위 : 백만원)

세출 총계	일반회계	공기업 특별회계	기타 특별회계	기금
491,633	451,055	0	31,306	9,272

▸ 결산 총계기준

연도별 세출결산규모 현황

(단위 : 백만원)

2013	2014	2015	2016	2017
337,519	391,514	413,072	465,953	491,633

▸ 결산 총계기준

☞ 세출은 2013년부터 꾸준히 증가 추세를 보이고 있으며, 연평균 증가율을 살펴보면,     전년도 대비 2014년은 16%p, 2015년은 5.5%p, 2016년은 12.8%p, 2017년은 5.5%p       증가하여, 연평균 9.95%로 계속해서 증가하고 있습니다.

사회복지분야 관련 국가보조사업 확대로 인한 사회복지분야 지출 증가가 주원인

입니다.

일반회계 세출규모 분야별, 연도별 현황

(단위 : 백만원, %)

연도 분야별	2013		2014		2015		2016		2017
	금액	비중	금액	비중	금액	비중	금액	비중	금액	비중
합 계	321,576	100.00%	361,585	100.00%	392,980	100.00%	422,834	100.00%	451,055	100.00%
일반공공행정	15,723	4.89%	16,583	4.59%	17,134	4.36%	20,342	4.81%	19,988	4.43%
공공질서･안전	1,832	0.57%	2,589	0.72%	4,294	1.09%	3,976	0.94%	3,286	0.73%
교 육	1,680	0.52%	1,813	0.50%	1,636	0.42%	1,303	0.31%	1,277	0.28%
문화 및 관광	3,544	1.10%	2,362	0.65%	7,343	1.87%	6,342	1.50%	9,266	2.05%
환경보호	13,863	4.31%	15,328	4.24%	15,358	3.91%	15,722	3.72%	15,987	3.54%
사회복지	186,152	57.89%	214,631	59.36%	244,760	62.28%	260,007	61.49%	272,669	60.45%
보 건	10,435	3.24%	10,135	2.80%	9,682	2.46%	10,583	2.50%	11,420	2.53%
농림해양수산	2,268	0.71%	2,764	0.76%	2,898	0.74%	2,143	0.51%	2,039	0.45%
산업･중소기업	6,166	1.92%	5,144	1.42%	2,587	0.66%	6,591	1.56%	4,044	0.90%
수송 및 교통	8,545	2.66%	12,720	3.52%	8,939	2.27%	12,104	2.86%	18,915	4.19%
국토･지역개발	8,590	2.67%	10,202	2.82%	8,272	2.10%	12,461	2.95%	15,706	3.48%
과학기술	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%
예비비	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%
기 타	62,779	19.52%	67,317	18.62%	70,076	17.83%	71,259	16.85%	76,458	16.95%

▸ 세출결산 일반회계 기준

☞ 세출은 451,055백만원으로 전년대비 28,221백만원(6.7%)이 증가하였으며, 세출의 주요 지출비율은 사회복지 272,669백만원(60.45%), 기타 76,458백만원(16.95%), 일반공공행정 19,988백만원(4.43%) 등입니다. 전년대비 지출 증가율이 높은 분야는 문화및관광, 수송및교통, 국토및지역개발 등입니다.

※위 수치는 단위이하에서 반올림한 값이라서 합계 ±1 오차가 발생할 수 있습니다.

분야별 세출규모('17년, 일반회계)

주민 1인당 세출결산액 연도별현황(일반회계)

(단위 : 천원, 명)

구 분	2013	2014	2015	2016	2017
세출결산액(일반회계)	321,576,128	361,584,799	392,979,782	422,833,797	451,054,920
인구수(명)	389,765	387,378	381,572	376,526	371,703
주민 1인당 세출액	825	933	1,030	1,123	1,213

유사 지방자치단체와 주민 1인당 세출규모 비교(일반회계)

2-3. 기금운영현황

기금이란 예산을 좀 더 탄력적으로 사용하기 위해 예산과는 별도로 조성한 재원으로서, 다음은 우리 부산진구에서 설립･운영하고 있는 기금별로 재원의 변화를 요약한 표입니다.

(단위 : 백만원)

구 분 종류별	’16년도 현재액 (A)	증 감 액			’17년도 현재액 (A+B)	일몰 기간
		계 (B=C-D)	조성액 (C)	사용액 (D)
합 계	8,198	708	1,074	366	8,906
자활기금	2,210	2	79	76	2,212	2021-12-31
문화진흥기금	131	24	27	3	155	2020-12-31
옥외광고발전기금	243	6	104	99	249	법정기금
청사정비기금	409	114	114	0	524	2021-12-31
노인복지기금	616	3	8	5	620	2018-12-31
식품진흥기금	264	10	58	48	275	법정기금
양성평등기금	2,012	7	30	23	2,019	2021-12-31
재난관리기금	2,313	541	653	112	2,854	법정기금

※법정기금(옥외광고발전기금, 식품진흥기금, 재난관리기금)은 일몰제 대상이 아님.

▸ ’17년 결산결과 기금결산보고서의 총괄 현황

▸ 일몰기간 : 조례 등에 의하여 정한 기금을 운용할 수 있는 기간

연도별 기금현황

(단위 : 백만원)

2013	2014	2015	2016	2017
3,808	3,979	4,910	8,198	8,906

▸ 연도별 결산결과 기금결산보고서 총괄현황의 기준연도 현재액

☞ 2016년도에 기금 조성이 늘어난 이유는 2016.2.12. 희망복지과 소관 저소득 주민       생활안정기금(특별회계) 조례 폐지로 자활기금에 1,021백만원, 노인복지기금 250백      만원, 양성평등기금 1,209백만원 타회계전입금이 추가 편성 되었기 때문입니다.

유사 지방자치단체와 기금운용 현황 비교

☞  우리구의 2017회계연도말 현재의 기금조성액은 전년도말 현재의 조성액 8,198백만원에      당해연도 조성액 1,074백만원을 더하여 사용액 366백만원을 공제한 8,906백만원입니다.      기금조성에 비해 기금사용의 증가율이 약 4.1%로 낮아 회계연도말의 기금조성액은      평균적으로 약 23.7% 증가 하였습니다.

2-4. 지역통합재정통계

지방자치단체, 공공기관(지방공사‧공단 및 지방자치단체 출자‧출연기관) 및 교육재정을 포괄한 지역별 종합적 재정상황을 나타낼 수 있는 결산기준의 지역통합재정통계입니다.

부산진구 지역통합 재정상황

(단위 : 백만원)

구 분	대상회계/기관 수	세 입 (A)	세 출 (B)	잉여금(A-B)	자산(C)	부채(D)	부채/자산 (D/C,%)
계(=a+b+c-A-B)	15/2	590,273	490,187	100,086	1,001,941	16,087	1.61%
자치단체(a)	14/1	583,330	490,167	93,163	995,251	16,087	1.62%
지방공공기관(b)	1/1	7,243	319	6,923	6,690	0	0.00%
교육재정(c)	0	0	0	0	0	0	0.00%
내부거래(A+B)	0	300	300	0	0	0	0.00%

※ 자치단체 대상회계는 일반회계(1개), 특별회계(5개), 기금(8개)을 말함.

부산진구 지역통합 재정상황 활용지표

(단위 : 백만원, %)

구분		계 (=a+b+c-A-B)	자치단체 (a)	공공기관 (b)	교육재정 (c)	내부거래A (A)	내부거래B (B)
재정규모 활용지표	▪인건비결산액/세입결산액	11.10 %	11.22 %	0.65 %	0.00 %	0.00 %	0.00 %
	▪인건비결산액/자체수입	56.57 %	56.63 %	22.22 %	0.00 %	0.00 %	0.00 %
	▪행사관련경비/세출결산액	0.09 %	0.09 %	7.70 %	0.00 %	0.00 %	0.00 %
	▪업무추진비/세출결산액	0.15 %	0.15 %	0.00 %	0.00 %	0.00 %	0.00 %
	세입결산액 계	590,273	583,330	7,243	0	300	0
	자체수입	115,803	115,593	211	0	0	0
	세출결산액 계	490,187	490,167	319	0	300	0
	인건비결산액	65,511	65,465	47	0	0	0
	행사관련경비	450	425	25	0	0	0
	업무추진비	717	717	0	0	0	0
재정상태 활용지표	▪부채/자산	1.61 %	1.62 %	0.00 %	0.00 %	0.00 %	0.00 %
	▪부채/환금자산	13.35 %	13.35 %	0.00 %	0.00 %	0.00 %	0.00 %
	▪차입부채/재정자금	0.00 %	0.00 %	0.00 %	0.00 %	0.00 %	0.00 %
	자산	1,001,941	995,251	6,690	0	0	0
	부채	16,087	16,087	0	0	0	0
	환금자산(유동자산-기타유동자산+일반미수금)+장기금융상품+(장기대여금-학자금위탁대여금)+기타투자자산)	120,459	120,459	0	0	0	0
	재정자금 (현금 및 현금성 자산+장․단기금융상품)	102,069	102,069	0	0	0	0
	차입부채 (장기차입부채 + 유동성 장기차입부채)	0	0	0	0	0	0

‣ 지방교육재정부문은 광역 시․도 단위 자료입니다.

‣ 내부거래A : 자치단체와 공공기관(부산진구 장학회)간의 거래입니다.

‣ 내부거래B : 지방정부(자치단체와 공공기관)와 지방교육재정간의 거래입니다.

‣ 지역별 보다 자세한 내용은 다음의 링크를 참조하십시오.(지방재정365)