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결산규모

2-1. 세입결산(기금포함)

1년 동안 우리 부산진구에 들어오는 모든 수입을 세입이라 합니다. 2020년도 우리 부산진구의 세입측면에서 본 결산규모와 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

세입 총계	일반회계	공기업 특별회계	기타 특별회계	기금
949,404	877,884	0	36,099	35,421

▸ 결산 총계기준

연도별 세입규모 현황

(단위 : 백만원)

2016	2017	2018	2019	2020
565,899	584,796	614,454	719,043	949,404

▸ 결산 총계기준

☞ 연평균 증가율을 살펴보면 전년도 대비 2017년 3.34%, 2018년 5.07%, 2019년 17.02%,

2020년 32.0% 증가하였고 연평균 증가율 14.36%로 세입규모가 계속해서 증가하는

이유는 32.04% 지방세 수입과 이전재원인 보조금이 매년 증가하였기 때문입니다.

세입재원별·연도별 현황(일반회계 기준)

(단위 : 백만원, %)

연 도 세입재원별	2016		2017		2018		2019		2020
	금액	비중	금액	비중	금액	비중	금액	비중	금액	비중
합 계	497,593	100%	535,922	100%	570,677	100%	653,426	100%	877,884	100%
지 방 세	70,298	14.13%	74,233	13.85%	78,943	13.83%	88,915	13.61%	100,019	11.39%
세외수입	26,229	5.27%	32,278	6.02%	30,341	5.32%	33,692	5.16%	31,044	3.54%
지방교부세	9,454	1.90%	11,575	2.16%	13,208	2.31%	19,063	2.92%	17,964	2.05%
조정교부금･ 재정보전금	50,960	10.24%	60,875	11.36%	54,538	9.56%	67,511	10.33%	68,801	7.84%
보 조 금	283,029	56.88%	282,257	52.67%	308,287	54.02%	369,881	56.61%	561,717	63.99%
지 방 채	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%
보전수입 등 및 내부거래	57,623	11.58%	74,703	13.94%	85,362	14.96%	74,364	11.38%	98,339	11.20%

▸ 세입결산 일반회계 기준

☞ 지방세 수입은 ’17년도와 ‘18년도는 약 6%, ‘19년도와 ‘20년도는 약 12% 증가하였

습니다. 지방세 수입이 매년 증가한 주된 이유는 부동산 가격 상승 및 공시가격

현실화율 상향으로 인한 부동산 공시가격 인상과 신축건물 준공으로 지방세수입의

3/4 이상을 차지하는 재산세의 과세표준과 세액이 증가했기 때문입니다.

☞ 보조금이 전년대비 증가한 사유는 도시재생, 생활SOC복합화 사업 등 공모선정에 따른

국‧시비 유치와 정부의 코로나19 관련 긴급재난지원금 지원사업 및 취약계층, 소상공인

지원 등으로 보조금 지원이 전년도에 비해 증가하였기 때문입니다.

세입재원별 현황(2020년, 일반회계)

연도별 주민 1인당 지방세 부담액 현황(일반회계 기준)

(단위 : 천원, 명)

구 분	2016	2017	2018	2019	2020
지방세 결산액	70,298,188	74,232,971	78,942,602	88,914,893	100,019,456
인구수(명)	376,526	371,703	362,357	357,880	359,886
주민1인당 지방세부담액	187	200	218	248	278

2-2. 세출결산(기금포함)

1년 동안 우리 부산진구에서 주민복지, 문화관광 진흥, 지역개발 등을 위해 지출한 세출측면에서 본 결산규모 내역입니다.

(단위 : 백만원)

세출 총계	일반회계	공기업 특별회계	기타 특별회계	기금
826,573	781,193	0	9,959	35,421

▸ 결산 총계기준

연도별 세출결산규모 현황

(단위 : 백만원)

2016	2017	2018	2019	2020
465,953	491,633	527,818	616,118	826,573

▸ 결산 총계기준

☞ 세출 증가율은 2017년 5.51%, 2018년 7.36%, 2019년 16.73%, 2020년 34.16% 증가

하여 연평균 15.94% 증가율을 보이고 있습니다.

세출규모 분야별·연도별 현황(일반회계 기준)

(단위 : 백만원, %)

연도 분야별	2016		2017		2018		2019		2020
	금액	비중	금액	비중	금액	비중	금액	비중	금액	비중
합 계	422,834	100%	451,055	100%	496,823	100%	566,083	100%	781,193	100%
일반공공행정	20,342	4.81%	19,988	4.43%	33,754	6.79%	31,865	5.63%	15,990	2.05%
공공질서･안전	3,976	0.94%	3,286	0.73%	4,520	0.91%	4,000	0.71%	6,286	0.80%
교 육	1,303	0.31%	1,277	0.28%	1,984	0.40%	4,162	0.74%	3,824	0.49%
문화 및 관광	6,342	1.50%	9,266	2.05%	4,516	0.91%	8,733	1.54%	7,046	0.90%
환경보호	15,722	3.72%	15,987	3.54%	17,620	3.55%	19,627	3.47%	20,124	2.58%
사회복지	260,007	61.49%	272,669	60.45%	296,144	59.61%	354,132	62.56%	551,228	70.56%
보 건	10,583	2.50%	11,420	2.53%	12,376	2.49%	12,442	2.20%	15,263	1.95%
농림해양수산	2,143	0.51%	2,039	0.45%	2,333	0.47%	2,640	0.47%	2,798	0.36%
산업･중소기업	6,591	1.56%	4,044	0.90%	2,783	0.56%	4,642	0.82%	21,467	2.75%
수송 및 교통	12,104	2.86%	18,915	4.19%	23,094	4.65%	24,652	4.35%	32,435	4.15%
국토･지역개발	12,461	2.95%	15,706	3.48%	14,955	3.01%	12,998	2.30%	15,695	2.01%
과학기술	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%
예비비	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%
기 타	71,259	16.85%	76,458	16.95%	82,743	16.65%	86,190	15.23%	89,039	11.40%

▸ 세출결산 일반회계 기준

☞ 세출은 781,193백만원으로 전년 대비 215,110백만원(38%)이 증가하였으며,

전년대비 세출비율이 증가한 분야는 산업‧중소기업(362.5%)16,825백만원, 공공질서‧안전(57.2%)2,286백만원, 사회복지(55.6%)197,096백만원, 수송및교통(31.6%)7,783백만원, 보건(22.7%)2,821백만원 등에서 세출규모가 상승하였습니다.

주요원인은 공공건축물 건립(도시재생사업, 생활SOC복합화 사업 등)과 코로나19 대응으로 적기에 필요한 분야에 긴급재난재원금, 소상공인지원, 마스크 지원 등 사업을 추진함에 따른 것입니다.

분야별 세출규모(2020년, 일반회계)

주민 1인당 세출결산액 연도별현황(일반회계 기준)

(단위 : 천원, 명)

구 분	2016	2017	2018	2019	2020
세출결산액	422,833,797	451,054,920	496,823,407	566,083,476	781,193,279
인구수(명)	376,526	371,703	362,357	357,880	359,886
주민 1인당 세출액	1,123	1,213	1,371	1,582	2,171

유형 지방자치단체와 주민 1인당 세출규모 비교(일반회계)

☞ 유형 자치단체와 비교해서 1인당 세출이 73천원 더 높습니다.

이는 예산을 확대 편성하여 사업을 적극 추진함에 따른 것입니다.

2-3. 기금운영현황

기금이란 예산을 좀 더 탄력적으로 사용하기 위해 예산과는 별도로 조성한 재원으로서, 다음은 우리 부산진구에서 설립･운영하고 있는 기금별로 재원의 변화를 요약한 표입니다.

(단위 : 백만원)

구 분 종류별	’19년도 현재액 (A)	증 감 액			’20년도 현재액 (A+B)	일몰 기간
		계 (B=C-D)	조성액 (C)	사용액 (D)
합 계	32,918	-12,156	2,503	14,660	20,762
자활기금	2,468	25	73	48	2,493	2021.12.31
문화진흥기금	205	4	7	3	210	폐지
옥외광고발전기금	237	-23	105	129	214	법정기금 일몰기간제외
청사정비기금	1,866	641	641	0	2,507	2021.12.31
재정안정화기금	20,970	-10,110	290	10,400	10,861	2022.12.31
노인복지기금	627	6	11	5	633	2023.12.31
청년미래기금	0	302	501	199	302	2023.12.31
식품진흥기금	333	-19	39	58	314	법정기금 일몰기간제외
양성평등기금	2,054	4	34	30	2,059	2021.12.31
재난관리기금	4,156	-2,986	802	3,788	1,170	법정기금 일몰기간제외

▸ ’20년 결산결과 기금결산보고서의 총괄 현황

▸ 일몰기간 : 조례 등에 의하여 정한 기금을 운용할 수 있는 기간

☞ 2019년 대비 1개 기금(문화진흥기금)이 폐지되고, 1개 기금(청년미래기금)이 늘어났으며,

총액은 12,156백만원 줄어 들었습니다.

연도별 기금현황

(단위 : 백만원)

2016	2017	2018	2019	2020
8,198	8,906	17,063	32,918	20,762

▸ 연도별 결산결과 기금결산보고서 총괄현황의 기준연도 현재액

유형 지방자치단체와 기금운용 현황 비교

☞ 우리 부산진구의 2020회계연도 말 기금 조성액은 2019회계연도 32,918백만원에서 12,156백만원

감소한 20,762백만원입니다. 2019회계연도 대비 조성액이 감소한 이유는 재정안정화기금

10,400만원을 일반회계로 전출하여 코로나19 대응 전 구민 1인당 5만원 긴급재난지원금

지급에 충당함에 따른 것입니다.

2-4. 지역통합재정통계

지방자치단체, 공공기관(지방공사‧공단 및 지방자치단체 출자‧출연기관) 및 교육재정을 포괄한 지역별 종합적 재정상황을 나타낼 수 있는 결산기준의 지역통합재정통계입니다.

부산진구 지역통합 재정상황

(단위 : 백만원)

구 분	대상회계 /기관 수	세 입 (A)	세 출 (B)	잉여금(A-B)	자산(C)	부채(D)	부채/자산 (D/C,%)
계(=a+b+c-A-B)	16/2	945,939	815,015	130,924	1,149,004	24,853	2.16 %
자치단체(a)	16	937,035	814,204	122,831	1,140,663	24,408	2.14 %
지방공공기관(b)	2	8,904	811	8,093	8,341	445	5.33 %
교육재정(c)	0	0	0	0	0	0	0.00 %
내부거래(A+B)	0	0	0	0	0	0	0.00 %

□자치단체 대상회계(16개)는 일반회계(1개), 특별회계(5개), 기금(10개)를 말하며, 지방공공기관은

부산진구장학회, (재)부산진문화재단을 말합니다.

부산진구 지역통합 재정상황 활용지표

(단위 : 백만원, %)

구분		계 (=a+b+c-A-B)	자치단체 (a)	공공기관 (b)	교육재정 (c)	내부거래A (A)	내부거래B (B)
재정규모 활용지표	▪인건비결산액/세입결산액	8.81 %	8.87 %	2.24 %	0.00 %	0.00 %	0.00 %
	▪인건비결산액/자체수입	55.73 %	55.68 %	85.86 %	0.00 %	0.00 %	0.00 %
	▪행사관련경비/세출결산액	0.09 %	0.08 %	12.38 %	0.00 %	0.00 %	0.00 %
	▪업무추진비/세출결산액	0.10 %	0.10 %	0.10 %	0.00 %	0.00 %	0.00 %
	세입결산액	945,939	937,035	8,904	0	0	0
	세입결산액 중 자체수입	149,450	149,218	232	0	0	0
	세출결산액	815,015	814,204	811	0	0	0
	세출결산액 중 인건비	83,290	83,091	199	0	0	0
	세출결산액 중 행사관련경비	728	628	100	0	0	0
	세출결산액 중 업무추진비	801	800	1	0	0	0
재정상태 활용지표	▪부채/자산	2.16 %	2.14 %	5.33 %	0.00 %	0.00 %	0.00 %
	▪부채/환금자산	15.17 %	14.90 %	0.00 %	0.00 %	0.00 %	0.00 %
	▪차입부채/재정자금	0.00 %	0.00 %	0.00 %	0.00 %	0.00 %	0.00 %
	자산	1,149,004	1,140,663	8,341	0	0	0
	부채	24,853	24,408	445	0	0	0
	환금자산(유동자산-기타유동자산+일반미수금)+장기금융상품+(장기대여금-학자금위탁대여금)+기타투자자산)	163,792	163,792	0	0	0	0
	재정자금 (현금 및 현금성 자산+장․단기금융상품)	143,593	143,593	0	0	0	0
	차입부채 (장기차입부채 + 유동성 장기차입부채)	0	0	0	0	0	0

‣지방교육재정부문은 광역 시․도 단위 자료입니다.

‣내부거래A : 자치단체와 공공기관간의 거래입니다.

‣내부거래B : 지방정부(자치단체와 공공기관)와 지방교육재정간의 거래입니다.

‣지역별 보다 자세한 내용은 다음의 링크를 참조하십시오.(지방재정365)